Đối chiếu ngân hàng

Đối chiếu ngân hàng (Bank Reconciliation) so sao kê ngân hàng với các bút toán trong ERPNext. Ghép các chứng từ đã có trước. Chỉ tạo bút toán còn thiếu khi thực sự cần. Cuối cùng, giải thích được mọi chênh lệch giữa số dư sao kê và số dư trên sổ.

Trước khi bắt đầu

Kiểm tra lại:

công ty và loại tiền;
tài khoản phải thu hoặc phải trả (nếu liên quan);
tài khoản ngân hàng hoặc tiền mặt.

Chỉ dùng chứng từ gốc đã Gửi. Giữ sẵn số tham chiếu ngân hàng hoặc giấy báo chuyển tiền.

Chọn tài khoản ngân hàng của công ty và khoảng ngày của sao kê.
Nhập hoặc đồng bộ các giao dịch ngân hàng (Bank Transaction).
Ghép từng dòng sao kê với đúng phiếu thu/chi (Payment Entry), bút toán tổng hợp (Journal Entry) hoặc chứng từ khác được hỗ trợ.
Chỉ tạo chứng từ còn thiếu sau khi đã kiểm tra chắc chắn nó chưa có.
Ghi rõ phí ngân hàng, tiền lãi và các chênh lệch do thời điểm.
Kiểm tra số dư cuối kỳ khớp với sao kê ngân hàng.

Đối chiếu ngân hàng trong ERPNext

Chi tiết đối chiếu ngân hàng

Các trường quan trọng

Trường	Ý nghĩa
Tài khoản ngân hàng (Bank Account)	Tài khoản ngân hàng của công ty đang đối chiếu.
Số dư cuối kỳ trên sao kê (Bank Statement Closing Balance)	Số dư cuối kỳ lấy từ sao kê.
Giao dịch ngân hàng (Bank Transactions)	Các dòng sao kê đã nhập vào.
Chứng từ (Vouchers)	Các bút toán có thể dùng để ghép.
Số chưa đối chiếu (Unreconciled Amount)	Phần chênh lệch còn cần xử lý.
Ngày thanh toán bù trừ (Clearance Date)	Ngày chứng từ thực sự đi qua ngân hàng.

Sau khi Gửi hoặc xử lý

ERPNext cập nhật các bút toán liên quan và, nếu có, số còn nợ hoặc số chưa phân bổ. Kiểm tra sổ cái, sổ công nợ của đối tượng và trạng thái chứng từ gốc trước khi coi việc xử lý đã xong. Chứng từ Nháp chưa ảnh hưởng đến sổ cái.

Xử lý sự cố

Phiếu thu/chi không hiện để đối chiếu

Kiểm tra phiếu có ghi vào tài khoản ngân hàng đang chọn, nằm trong khoảng ngày, đã Gửi và chưa có Ngày thanh toán bù trừ. Xem thêm thiết lập ngân hàng và hai trường Tài khoản chi (Paid From), Tài khoản nhận (Paid To) trên phiếu.

Số dư sao kê không khớp với ERPNext

Kiểm tra ngày đầu và ngày cuối của sao kê, số dư đầu kỳ, séc chưa được thanh toán, phí ngân hàng, tiền lãi, các khoản chuyển tiền và các lần nhập trùng. Đừng ép phần chênh lệch vào ngày đối chiếu khi chưa tìm ra nguyên nhân.

Giao dịch ngân hàng đã nhập không có gợi ý ghép

Kiểm tra số tiền, ngày, loại tiền, số tham chiếu và tài khoản ngân hàng. Khi ngày thanh toán thực tế lệch, mở rộng khoảng ngày ghép, rồi chọn thủ công đúng chứng từ nếu cần.

Ngày thanh toán bù trừ đã đổi nhưng ngày ghi sổ trên sổ cái thì không

Đây là hành vi đúng. Đối chiếu chỉ ghi lại ngày ngân hàng thanh toán giao dịch, không dời ngày hạch toán ban đầu.

Đối chiếu ngân hàng

Trước khi bắt đầu