Báo cáo tài sản
Tài liệu ERPNext tiếng Việt: Báo cáo tài sản
Giám đốc tài chính của Nova Industries hỏi bốn câu trước khi chốt tháng: ta đang sở hữu những tài sản nào, đã hạch toán bao nhiêu khấu hao, còn lại giá trị bao nhiêu, và tài sản nào đã di chuyển hoặc thay đổi trong tháng? Một danh sách không thể trả lời rõ cả bốn câu.
Các Báo cáo tài sản của ERPNext cho những góc nhìn khác nhau phục vụ những quyết định khác nhau. Cùng nhau, sổ khấu hao, báo cáo khấu hao và số dư, sổ đăng ký tài sản cố định và báo cáo hoạt động tài sản giúp nhóm đối chiếu giá trị và truy xem điều gì đã xảy ra.
Chọn đúng báo cáo
| Báo cáo | Dùng để |
|---|---|
| Sổ khấu hao tài sản (Asset Depreciation Ledger) | Lịch khấu hao chi tiết và lịch sử hạch toán của từng tài sản và sổ tài chính. |
| Khấu hao và số dư tài sản (Asset Depreciations and Balances) | Giá trị đầu kỳ, tăng thêm, khấu hao, điều chỉnh và giá trị còn lại cuối kỳ. |
| Sổ đăng ký tài sản cố định (Fixed Asset Register) | Sổ đăng ký vận hành và tài chính, gồm nhóm, trạng thái, ngày, giá trị, trung tâm chi phí, bộ phận, nhà cung cấp và vị trí. |
| Hoạt động tài sản (Asset Activity) | Các sự kiện vòng đời như mua, điều chuyển, sửa chữa, đổi giá trị, bán hoặc hủy bỏ. |
Sổ khấu hao tài sản
Dùng báo cáo này để tìm hiểu một lịch khấu hao hoặc đối chiếu các dòng khấu hao đã hạch toán và còn chờ. Lọc theo công ty, khoảng ngày (từ ngày, đến ngày là bắt buộc), tài sản, nhóm tài sản, trung tâm chi phí hoặc sổ tài chính.
Ví dụ dưới đây cho thấy 7 bút toán khấu hao theo tháng đã Gửi của máy dán nhãn NovaPack thuộc Nova Industries. Báo cáo cho phép lần theo từng khoản chi phí 760 USD đến bút toán tổng hợp khấu hao của nó và theo dõi số dư lũy kế.
Khấu hao và số dư tài sản
Dùng báo cáo này để giải thích giá trị còn lại đã thay đổi thế nào trong một kỳ. Đây là điểm xuất phát tốt nhất để đối chiếu giá trị tăng thêm, khấu hao và giá trị cuối kỳ. Mặc định báo cáo lấy năm tài chính hiện tại và nhóm theo Nhóm tài sản (có thể nhóm theo từng Tài sản).
Sổ đăng ký tài sản cố định
Dùng báo cáo này cho danh sách tài sản được kiểm soát và để rà soát vị trí hoặc người giữ. Biểu đồ cho cái nhìn nhanh về việc mua sắm, còn các dòng chứa chi tiết phục vụ kiểm toán. Báo cáo lọc theo trạng thái (In Location hoặc Disposed), nhóm tài sản, trung tâm chi phí, sổ tài chính, và có thể nhóm theo Nhóm tài sản hoặc Vị trí.
Hoạt động tài sản
Dùng báo cáo này khi câu hỏi là "điều gì đã xảy ra với tài sản này?". Lọc theo tài sản hoặc kỳ, rồi mở các chứng từ liên kết để kiểm tra sự kiện.
Ví dụ dưới đây gồm các sự kiện vòng đời thật của máy tính xách tay và thiết bị sản xuất của Nova, như tạo, nhận vào vị trí, Gửi và một sự kiện sửa chữa.
Đọc báo cáo an toàn
- Chọn công ty và sổ tài chính một cách rõ ràng.
- Đặt kỳ khớp với kỳ đối chiếu.
- Kiểm tra báo cáo có gồm tài sản của sổ tài chính mặc định không (tùy chọn Gồm tài sản của sổ tài chính mặc định (Include Default FB Assets) có ở Sổ khấu hao tài sản và Sổ đăng ký tài sản cố định).
- Chờ các dòng và biểu đồ tải xong.
- Đi sâu vào chứng từ gốc với các giá trị lớn hoặc bất thường.
- Chỉ xuất dữ liệu sau khi đã kiểm tra bộ lọc và tổng.
Xử lý sự cố
Báo cáo trống
Kiểm tra công ty, khoảng ngày, trạng thái tài sản, sổ tài chính, và xem trong kỳ đã có giao dịch khấu hao hoặc vòng đời nào chưa.
Hai báo cáo cho tổng khác nhau
Xác nhận chúng trả lời cùng một câu hỏi và dùng cùng bộ lọc công ty, ngày, sổ tài chính và trạng thái.
Một dòng hiện khấu hao bằng 0
Mở Lịch khấu hao tài sản (Asset Depreciation Schedule) và kiểm tra các bút toán đã được hạch toán cho kỳ được chọn chưa.
Câu hỏi thường gặp
Sổ đăng ký tài sản cố định thường là điểm bắt đầu, kèm các báo cáo khấu hao và sổ cái cùng chứng từ gốc.
Dùng Hoạt động tài sản, rồi mở Tài sản và các giao dịch liên kết.
Chạy hoặc lọc báo cáo cho từng sổ tài chính để cơ sở báo cáo luôn rõ ràng và các tổng không bị trộn lẫn.
Làm mới sau khi áp bộ lọc và đảm bảo biểu đồ cùng bảng dữ liệu đã tải xong trước khi xuất.