Năm tài chính
Tài liệu ERPNext tiếng Việt: Năm tài chính
Báo cáo tài chính chỉ có ý nghĩa khi ERPNext biết một năm báo cáo bắt đầu và kết thúc lúc nào. Năm tài chính (Fiscal Year) xác định khoảng thời gian đó cho giao dịch, ngân sách, số dư đầu kỳ và khóa sổ cuối năm.
Ví dụ, Nova Industries báo cáo từ tháng 1 đến tháng 12, còn một công ty khác trên cùng hệ thống lại dùng chu kỳ từ tháng 4 năm nay đến tháng 3 năm sau. Mỗi chu kỳ có một bản ghi năm tài chính riêng. Nhờ vậy, cả hai công ty đều ghi sổ và so sánh số liệu theo đúng kỳ mà chủ sở hữu, kiểm toán viên và quy định địa phương yêu cầu.
Tạo năm tài chính
- Vào Trang chủ > Kế toán > Danh mục kế toán > Năm tài chính.
- Bấm Thêm năm tài chính (Add Fiscal Year).
- Nhập tên, ngày bắt đầu và ngày kết thúc.
- Thêm các công ty dùng năm tài chính này.
- Chỉ đánh dấu Năm ngắn (Is Short Year) khi đây thực sự là kỳ chuyển đổi ngắn hơn 12 tháng.
- Lưu.
Đặt năm tài chính mặc định
ERPNext v16 không còn thao tác đặt năm tài chính mặc định. Hệ thống tự xác định năm tài chính theo ngày hạch toán và công ty của giao dịch; bộ lọc báo cáo mặc định lấy năm tài chính chứa ngày hiện tại.
Năm tài chính thực tế của giao dịch vẫn do ngày ghi sổ quyết định. Không thể ghi sổ giao dịch vào ngày nằm ngoài năm tài chính hợp lệ của công ty đó.
Tạo năm tiếp theo
ERPNext có thể tự tạo năm tài chính tiếp theo ngay trước khi năm hiện tại kết thúc. Hãy kiểm tra ngày và công ty được gán trước khi người dùng bắt đầu ghi sổ vào năm mới.
Năm tài chính, kỳ kế toán và khóa sổ
Ba loại bản ghi này có mục đích khác nhau:
| Bản ghi | Mục đích |
|---|---|
| Năm tài chính (Fiscal Year) | Xác định năm kế toán và kỳ báo cáo |
| Kỳ kế toán (Accounting Period) | Hạn chế các loại giao dịch được chọn trong một khoảng ngày |
| Phiếu khóa sổ cuối kỳ (Period Closing Voucher) | Kết chuyển lãi hoặc lỗ sang tài khoản khóa sổ |
Tạo năm tài chính mới không tự khóa sổ năm cũ. Đối chiếu, điều chỉnh, lập báo cáo và lập phiếu khóa sổ cuối kỳ là các công việc riêng, cần làm đủ.
Xử lý sự cố
Ngày ghi sổ nằm ngoài năm tài chính
Tạo năm tài chính phù hợp hoặc gán năm tài chính đúng cho công ty. Không sửa ngày của giao dịch cũ chỉ để vượt qua bước kiểm tra.
Báo cáo mở ra sai năm
Đổi bộ lọc năm tài chính hoặc khoảng ngày trên báo cáo.